Forskel mellem kvalificeret og ikke-kvalificeret livrente | Kvalificeret vs Ikke-kvalificeret livrente
Nøgleforskel - Kvalificeret i forhold til Ikke-kvalificeret livrente
Livrente er en investering, hvorfra periodiske tilbagekøb foretages. At investere i en annuitet, en investor bør have en stor sum penge, der skal investeres på en gang og udbetalinger vil blive foretaget over en periode. Annuiteter kan opdeles i to hovedkategorier som kvalificeret og ikke-kvalificeret. Nøgleforskellen mellem kvalificeret og ikke-kvalificeret livrente er, at kvalificeret livrente er en annuitet, der er berettiget til skattefradrag , mens ikke-kvalificeret livrente er en livrente, der ikke er berettiget til skattefradrag da investor allerede har betalt skat på fonden ved oprettelsen.
INDHOLD
1. Oversigt og nøgleforskel
2. Hvad er kvalificeret livrente
3. Hvad er ikke-kvalificeret livrente
4. Sammenligning ved siden af hinanden - Kvalificeret i forhold til ikke-kvalificeret livrente
5. Sammendrag
Hvad er kvalificeret livrente?
Kvalificeret livrente betegnes som en livrente, der er berettiget til skattefradrag. Ifølge Internal Revenue Service (IRS), når en fordeling er foretaget til annuitet, er den underlagt indkomstskat. Da kvalificeret livrentetilbud ophobes med udskudt indtjening og har attraktive skattefordele, betragtes de som en attraktiv investeringsmulighed.
Nedenfor er nogle eksempler på kvalificerede livrenter.
Individuel pensionskonto (IRA)
Med en IRA investerer investoren en vis sum penge til pensionsopsparing i en konto oprettet gennem investorens arbejdsgiver, et pengeinstitut eller et investeringsselskab. I IRA'er spredes midler i forskellige investeringsmuligheder for at opnå et afkast. Der er to hovedtyper af meget brugte IRA'er: Traditionelle IRA og Roth IRA.
Traditionel IRA
I dette beskattes midlerne ikke før de er trukket tilbage. Hvis midlerne trækkes tilbage før pensionsperiodens udløb, betales 10% straks gebyr til forsikringsselskabet. Hvis afgiftssatsen ved afgangstidspunktet er lavere, er dette mere fordelagtigt.
Roth IRA
I Roth IRA er de årlige bidrag foretaget med efter skat fonde. Der vil ikke være nogen skatteafgift ved tilbagetrækning ved pensionering; derfor, hvis skattesatserne er højere på pensionstidspunktet, er denne mulighed mere fordelagtig i forhold til traditionelle IRA.
401 (k) plan
401 (k) plan er en investeringsplan, der er fastlagt af arbejdsgiverne, for at udbetale lønudskud til berettigede medarbejdere på forhånd.
403 (b) plan
403 (b) Planen er en pensionsordning svarende til 403 (b) for ansatte i offentlige skoler og skattefritagne organisationer. Dette kaldes også Skattebeskyttet Annuitet (TSA) plan .
Figur 01: 401 (k) er en af de meget brugte kvalificerede livrenter
Hvad er ikke-kvalificeret livrente?
Ikke-kvalificeret livrente er en livrente, der ikke er berettiget til skattefradrag, da investor allerede har betalt skat på fonden ved oprettelsen. Kun den optjente rente er skattepligtig i en ikke-kvalificeret livrente, når renterne trækkes tilbage. Hvis investoren beslutter at trække hovedbeløbet tilbage, vil skatter ikke blive forfaldne på samme måde. Nedenfor er nogle eksempler på ikke-kvalificeret livrente.
Aktier
Aktier er investeringer, der repræsenterer ejerskab i et selskab. Fælles bestande og præferencebeholdninger er de vigtigste typer bestande. Fælles aktionærer har ret til stemmeret, mens præferenceaktionærer ikke er.
Fondskasser
En fondsforening er et investeringsmiddel, hvor midler samles fra et stort antal investorer, der har et fælles investeringsmål. En investeringsfond forvaltes af en fondschef, der investerer i en række muligheder som aktier, obligationer og pengemarkedsinstrumenter med det formål at opnå kapitalgevinster.
Hvad er forskellen mellem kvalificeret og ikke-kvalificeret livrente?
- diff Artikel Mellem før Tabel ->
Kvalificeret mod Ikke-kvalificeret Annuitet |
|
| En kvalificeret livrente er omtalt som en annuitet, der er berettiget til skattefradrag. | Ikke-kvalificeret livrente er en livrente, der ikke er berettiget til skattefradrag. |
| Modsat | |
| Et kvalificeret livrente er en pretax investering. | Ikke-kvalificeret livrente er en investering efter skat. |
| Eksempler | |
| IRA, 401 (k) og 403 (b) Planer er populære eksempler på kvalificeret livrente | Aktier og fonde er almindeligt anvendte ikke-kvalificerede livrenter. |
| IRS-begrænsninger | |
| IRS begrænser årlige bidrag til kvalificeret livrente. | IRS-begrænsninger af årlige bidrag gælder ikke for ikke-kvalificeret livrente. |
Sammendrag - Kvalificeret vs Ikke-kvalificeret livrente
Nøgleforskellen mellem kvalificeret og ikke-kvalificeret livrente afhænger af, om livrente er berettiget til skattefradrag (kvalificeret livrente) eller ikke berettiget til skattefradrag (ikke-kvalificeret livrente). Begge disse typer af livrenter har en 10% straf for tidlig tilbagetrækning, hvis investor er under 59 år. Desuden skal investorer begynde at tage bidrag, når de når 70 år. 5 år, uanset om livrenten er kvalificeret eller ikke-kvalificeret.
Reference:
1. "Kvalificerede og ikke-kvalificerede livrenter. "Ameriprise Financial. N. p., n. d. Web. 22. maj 2017..
2. Douglas MacDonald, Account Executive Performance Marketing og Analytics Følg. "Din vej til finansiel sikkerhed. "LinkedIn SlideShare. N. p., 31. august 2015. Web. 22. maj 2017..
3. "Hvordan beskattes min livrente? "Annuitet 123. N. p., 04 september 2014. Web. 22. maj 2017..
Image Courtesy:
1. "401k-historisk-diagram" Af BlairSnow - eget arbejde (CC BY-SA 3. 0) via Commons Wikimedia
