Forskel mellem Basel 1 2 og 3 | Basel 1 vs 2 vs 3
nøgleforskel - Basel 1 vs 2 vs 3
Basal-overenskomster indføres af Basel Committee of Banking Supervision (BCBS), et udvalg af banktilsynsmyndigheder, der blev indarbejdet af centralbankcheferne i gruppen af ti (G-10) lande i 1975. Hovedudvalget for dette udvalg er at opstille retningslinjer for bankregulering. BCBS har udstedt 3 akkord med navnet Basel 1, Basel 2 og Basel 3 hidtil med det formål at styrke bankens troværdighed ved at styrke banktilsynet over hele verden. Hovedforskellen mellem Basel 1 2 og 3 er, at Basel 1 er oprettet for at specificere et minimumsforhold mellem kapital og risikovægtede aktiver for bankerne, mens Basel 2 er etableret for at indføre tilsynsansvar og yderligere styrke minimumskapitalkravet og Basel 3 for at fremme behovet for likviditetsbuffere (et ekstra lag af egenkapital).
INDHOLD
1. Oversigt og nøgleforskel
2. Hvad er Basel 1
3. Hvad er Basel 2
4. Hvad er Basel 3
5. Sammenligning ved siden af hinanden - Basel 1 vs 2 vs 3
6. Sammendrag
Hvad er Basel 1?
Basel 1 blev udgivet i juli 1988 for at skabe rammer for risikostyring fra bankens kapitaldækningsperspektiv. Det principielle problem her var bankernes kapitaldækning. En af hovedårsagerne til det samme var den latinamerikanske gældskrise i begyndelsen af 1980'erne, hvor udvalget indså, at kapitalforholdene i de internationale banker er faldende over tid. Et minimumsprocent af kapital til risikovægtede aktiver på 8% angives at blive gennemført med virkning fra 1992.
Basel 1 angav også de generelle bestemmelser, der kan indgå i beregningen af den minimumskrav, der kræves.
E. g. Aftalen fastsatte retningslinjer for, hvordan man anerkender virkningerne af multilateral netting (en aftale mellem to eller flere banker om at afvikle en række transaktioner sammen, da det er omkostningseffektivt og tidsbesparende i modsætning til at afregne dem individuelt) i april 1995.
Hovedformålet med Basel 2 var at erstatte minimumskapitalkravet med et behov for at foretage en tilsynsundersøgelse af bankens kapitaldækningsgrad. Basel 2 består af 3 søjler. De er
Minimumskapitalkrav, der har til formål at udvikle og udvide de standardiserede regler, der er fastsat i Basel 1
- Tilsynsoversigt over instituttets kapitaldæknings og interne vurderingsprocesser
- Effektiv udnyttelse af oplysningen som gear til styrke markedsdisciplinen og tilskynde til god bankpraksis.
- Den nye ramme er udformet med det formål at forbedre den måde, hvorpå regulatoriske kapitalkrav afspejler de underliggende risici og bedre imødekommer den finansielle innovation, der har fundet sted i de seneste år.Ændringerne har til formål at belønne og opmuntre til fortsat forbedringer i risikomåling og kontrol.
Hvad er Basel 3?
Behovet for en opdatering til Basel 2 blev især følt med den økonomiske sammenbrud af Lehman Brothers - et globalt finansielt selskab, der blev erklæret konkurs i september 2008. Fald i virksomhedsledelse og risikostyring har ført til udviklingen af denne aftale som træder i kraft fra 2019 og fremefter. Banksektoren kom ind i finanskrisen med for meget gearing og utilstrækkelige likviditetsbuffere. Hovedformålet med Basel 3 er således at specificere et ekstra lag af fælles equity (en kapitalbevaringsbuffer) for banker. Når overtrædelsen begrænses, udbetaler udbetalinger for at hjælpe med at opfylde minimumskravene til fælleskapital. Derudover er følgende retningslinjer også inkluderet i Basel 3.
En modcyklisk kapitalbuffer, der sætter begrænsninger for bankers deltagelse i systembrede kreditbremser med det formål at reducere deres tab i kreditbuster
- Et gearingsforhold - et minimumsbeløb for tabsabsorberende kapital i forhold til alle bankers aktiver og ikke-balanceførte engagementer uanset risikovægtning
- Likviditetskrav - et minimum likviditetsforhold, likviditetsdækningsforholdet (LCR) dække finansieringsbehov i løbet af en 30-dages stressperiode et langsigtet forhold, nettostabiliseringsfonden (NSFR), der tager sigte på at imødegå løbetidsforstyrrelser over hele balancen
- Yderligere forslag til systemisk vigtige banker, herunder krav til supplerende kapital, øget kontingentkapital og styrket ordning for grænseoverskridende kapital grænseovervågning og beslutning
- Figur _1: Banks udlånskriterier var den vigtigste bidragyder til finanskrisen i 2008
Hvad er forskellen mellem Basel 1 2 og 3?
- diff Artikel Mellem før tabel ->
Basel 1 vs 2 vs 3
Basel 1 |
|
| Basel 1 blev dannet med hovedformålet med at opregne et minimumskapitalkrav for banker. | Basel 2 |
| Basel 2 blev oprettet for at indføre tilsynsansvar og yderligere styrke minimumskapitalkravet. | Basel 3 |
| Fokus i Basel 3 var at specificere en ekstra buffer af egenkapitalen, der skal opretholdes af bankerne. | Risikofokus |
| Basel 1 | |
| Basel 1 har den minimale risikofokus ud fra de 3 overenskomster. | Basel 2 |
| Basel 2 indførte en 3-søjle tilgang til risikostyring. | Basel 3 |
| Der blev indført vurdering af likviditetsrisiko ud over de risici, der er fastsat i Basel 2. | Risici overvejet |
| Basel 1 | |
| Der tages kun hensyn til kreditrisiko i Basel 1. | Basel 2 |
| Basel 2 indeholder en bred vifte af risici, herunder operationelle, strategiske og omdømmende risici. | Basel 3 |
| Basel 3 indeholder likviditetsrisici ud over de risici, der er indført ved Basel 2. | Forudsigelighed for fremtidige risici |
| Basel 1 | |
| Basel 1 er bagud, da den kun betragtede aktiverne i den nuværende portefølje af banker. | Basel 2 |
| Basel 2 er fremadrettet i forhold til Basel 1, da kapitalberegningen er risikokrævende. | Basel 3 |
| Basel 3 ser fremad, da makroøkonomiske miljøfaktorer overvejes ud over de enkelte bankkriterier. | Sammenfatning - Basel 1 vs 2 vs 3 |
Forskellen mellem Basel 1 2 og 3-aftalen skyldes hovedsagelig forskellene mellem deres mål, som de blev oprettet for at opnå. Selv om de er meget forskellige i de standarder og krav, de præsenterede, er alle 3 navigeret på en sådan måde, at de styrer bankrisici i lyset af de hurtigt skiftende internationale forretningsmiljøer. Med fremskridtene i globaliseringen er bankerne indbyrdes forbundne overalt i verden. Hvis bankerne tager uberegnede risici, kan der opstå katastrofale situationer på grund af den enorme mængde midler, der er involveret, og den negative virkning kan snart spredes blandt mange nationer. Den finansielle krise, der startede i 2008, der forårsagede et betydeligt økonomisk tab, er det mest tidlige eksempel på dette.
Reference:
1. "Baselkomiteens historie. "Baselkomiteens historie. N. p., 09 okt. 2014. Web. 16. februar 2017.
2. "Case Study: Collapse of Lehman Brothers. "Investopedia. N. p., 3. marts 2016. Web. 16. februar 2017.
3. "Basel Accord. "Investopedia. N. p., 15. maj 2007. Web. 20. februar 2017.
4. Amadeo, Kimberly. "Hvad forårsagede den finansielle krise i 2008 og kunne det ske igen? " Balancen. N. p., n. d. Web. 20. februar 2017.
Image Courtesy:
1. "Subprime mortgage originations, 1996-2008" Af National Commission om årsagerne til den finansielle og økonomiske krise i USA - Endelig rapport fra National Commission om årsagerne til den finansielle og økonomiske krise i USA, s. 70 figur 5. 2 (Public Domain) via Commons Wikimedia
