Forskel mellem fakturering og gældsfinansiering

Factoring vs vs. Finansieringsfinansiering

Factoring og Accounts Receivable Financing er vilkår relateret til finansiering af små virksomheder. Det har altid været en vanskelig opgave at sikre kapital til at starte et venture, da banker ikke er villige til at yde kapital uden at anmode om sikkerhedsstillelse eller årsregnskab for de seneste år, hvilket naturligvis ikke er der i tilfælde af opstart af en lille virksomhed. Kontantstrøm er afgørende for enhver ny lille virksomhed, der skal opretholde den og for at opfylde daglige udgifter og forretningsaktiviteter. Med kreditmiljøet stramt mere end nogensinde, søger virksomheder altid alternative måder at finansiere deres forretning på for at få den kapital, som de hårdt behøver for fortsat at køre det problemfrit. To sådanne ikke traditionelle måder at finansiere en lille virksomhed på er factoring og kundefordring. Ofte taler de to om at være næsten identiske, men der er forskelle mellem factoring og kundefordringsfinansiering, der skal fremhæves, således at enhver, der søger økonomi til sin virksomhed, kan tage enten eller begge dele afhængigt af hans krav.

Factoring

Dette er systemet med direkte køb af udestående konti for enhver virksomhed af et firma, der specialiserer sig i økonomi. Dette firma kaldes også faktor. Normalt fremskriver en faktor 70-90% af det samlede beløb på tilgodehavender på købstidspunktet. Balancen frigives af faktoren efter fradrag af factoring gebyr, når faktoren realiserer fakturaerne normalt efter en periode på 30-45 dage. Factoringgebyret afhænger af det antal dage, hvor pengene kan realiseres af faktoren og også på den samlede værdi af tilgodehavender. Normalt er faktureringsgebyr mellem 1, 5 til 5,5% af den samlede værdi af tilgodehavender. Factoring gebyret går højt, når der er nogle risici involveret i realisering af tilgodehavender.

Factoring giver en nem måde at have cash flow i en virksomhed, der er afgørende for at holde løbende drift og møde diverse udgifter. På den anden side blomstrer factoringfirmaer, da de opkræver provision for at indsamle tilgodehavender hos leverandører på vegne af selskabet. I dette system kan en lille virksomhedsejer vælge hvilke fakturaer der skal opbevares for selvrealisering og hvilke der skal gives til factoringfirmaet afhængigt af den lette realisering.

Kontantfordring finansiering

Dette er et andet finansieringssystem for en lille virksomhed, der ligner traditionel finansiering fra banker, men har mange subtile forskelle. Mens en bank forlænger erhvervslån først, efter at ejeren har stillet sikkerhedsstillelse som faste indskud, anlæg og maskiner eller anden ejendom, skal det i forbindelse med tilgodehavender finansieres, at virksomhedsejeren skal løfte forretningsmæssige aktiver sammen med debitorer til finansieringsselskabet.Kreditinstituttets kreditlinje varierer i takt med tilgodehavenderne, og normalt kan virksomhedsejerne hæve op til 70-90% af tilgodehavenderne, og renterne opkræves kun på det beløb, der er tilbagebetalt af virksomhedsejeren. Kundefordring finansiering er billigere end factoring, og her er tilgodehavender som sikkerhedsstillelse for kredit. Kundefordringsfinansiering kan dog ikke være egnet til meget små virksomheder, da banker opstiller et minimumsmål for månedligt salg for at tillade kredit på denne måde.